En Estados Unidos, la temporada de impuestos puede ser una época confusa y estresante, especialmente para los inmigrantes hispanos que se enfrentan a un sistema fiscal complejo y distinto al de sus países de origen. Para ayudar a despejar dudas y facilitar el proceso, esta guía ofrece una visión general sobre quién debe declarar impuestos, las diferencias entre ITIN y SSN, los documentos necesarios, los plazos importantes y los recursos disponibles en español.
¿Quién debe declarar impuestos?
En Estados Unidos, la obligación de declarar impuestos no se basa en la ciudadanía, sino en la residencia fiscal y los ingresos obtenidos. Los inmigrantes hispanos que viven y trabajan en el país deben presentar una declaración si sus ingresos superan ciertos umbrales.
Por ejemplo, para el año fiscal 2023, los solteros menores de 65 años debían declarar si ganaban $12,950 o más al año, y las parejas casadas que presentan conjuntamente, si sus ingresos combinados superaban los $25,900.
Importante
Estos umbrales cambian todos los años y las cifras anteriores corresponden al año fiscal 2023. Antes de decidir si te toca declarar, confirma el monto vigente para el año en curso. Si tienes dudas, escríbenos y lo revisamos contigo sin compromiso.
Diferencias entre ITIN y SSN
Para cumplir con las obligaciones fiscales es fundamental entender la diferencia entre estos dos números:
- SSN (Social Security Number). Emitido por la Administración del Seguro Social. Lo utilizan ciudadanos estadounidenses, residentes permanentes y algunos trabajadores temporales para trabajar y pagar impuestos.
- ITIN (Individual Taxpayer Identification Number). Emitido por el IRS para individuos que no califican para un SSN. Lo usan inmigrantes que no tienen derecho a un SSN pero necesitan declarar impuestos.
Ambos números permiten cumplir con las leyes fiscales de EE. UU., pero el SSN también se utiliza para beneficios del Seguro Social y otros programas federales.
Documentos necesarios para la declaración
Para preparar y presentar tu declaración es esencial reunir lo siguiente:
- Formularios de ingreso
- W-2 — para empleados.
- 1099-MISC / 1099-NEC — para trabajadores independientes o contratistas.
- 1099-INT / 1099-DIV — para ingresos por intereses o dividendos.
- Identificación
- SSN o ITIN.
- Identificación con foto: pasaporte o licencia de conducir.
- Información de deducciones y créditos
- Gastos médicos, educativos y de guardería.
- Intereses hipotecarios y donaciones caritativas.
- Documentación personal
- Estados de cuenta bancarios.
- Recibos de pagos de impuestos estimados.
Antes de tu cita
Tenemos esta misma lista en formato interactivo para que vayas marcando lo que ya reuniste: qué traer a tu cita.
Plazos y fechas importantes
Conocer los plazos es crucial para evitar multas y recargos:
- Plazo de presentación. La fecha límite para presentar la declaración es generalmente el 15 de abril de cada año.
- Extensiones. Es posible solicitar una extensión hasta el 15 de octubre, aunque esto no extiende el plazo para pagar cualquier impuesto adeudado.
- Pagos estimados. Los trabajadores independientes deben realizar pagos estimados trimestrales, con fechas límite el 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de enero del año siguiente.
Calendario en vivo
En nuestra página de inicio mantenemos un calendario fiscal que resalta automáticamente la próxima fecha vigente del IRS, tanto para personas como para negocios.
Recursos disponibles en español
Para facilitar el proceso existen varios recursos en español:
- IRS en Español. El sitio del IRS ofrece una sección completa en español con guías, formularios y respuestas a preguntas frecuentes.
- Asistencia local. Muchas organizaciones comunitarias y sin fines de lucro, como VITA (Volunteer Income Tax Assistance), ofrecen ayuda gratuita para la preparación de impuestos en español.
- Publicaciones en español. El IRS publica folletos y documentos que explican los requisitos fiscales y cómo llenar cada formulario.
En resumen
Declarar impuestos en Estados Unidos puede parecer complicado, pero con la información y los recursos correctos el proceso se vuelve mucho más sencillo. Asegúrate de tener todos tus documentos en orden, entender las diferencias entre ITIN y SSN, y conocer los plazos importantes.
Recuerda que la asistencia profesional puede significar beneficios que se traducen en dinero para tu bolsillo. Busca especialistas que escuchen todas tus circunstancias y necesidades.